Alors que le gouvernement a relevé le plafond du livret A à 22 950 euros depuis le 1er janvier, la baisse du taux d’épargne porte un coup dur à la rentabilité de cette épargne. Au final 114 euros de rémunération en moins par an pour un livret plein… Le seul intérêt réel du livret A réside donc dans sa défiscalisation. Ce qui constitue un avantage indéniable surtout en cette période de fiscalité accrue des placements sur les livrets bancaires eux fiscalisés.

Depuis le 1er janvier 2013 en effet, les livrets bancaires et leurs revenus sont soumis à l’impôt sur le revenu en plus des prélèvements sociaux de 15,5 %. Perdants ainsi grand intérêt pour les foyers soumis aux tranches élevés de l’impôt sur le revenu. Surtout s’ils percoivent plus de 2 000 euros d’intérêt – seuil maximal pour pouvoir opter pour le prélèvement forfaitaire libératoire de 24 % (+ prélèvements sociaux). Par contre, les ménages qui sont pour leur part soumis aux premières tranches du barème de l’impôt sur le revenu – soit 5,5 % et 14 % – ne seront pas impactés par ces changements.

Cette baisse du taux du livret A va donc redonné un peu d’attrait aux taux « boostés » sur des périodes de trois ou quatre mois des livrets bancaires. Notamment pour toute individu qui est plus faiblement imposés. Un livret proposant 5,5% par exemple leur offrira donc pendant quelques mois un rendement de 4,37 % après impôts et prélèvements sociaux, s’ils sont imposés dans une tranche marginale de 5 %. Soit à peu près 2,5x le rendement du livret A.

Idem pour les épargnants plus fortement imposés qui avec un livret à 4% brut, toucheront près de 2,18% net pour une imposition à 30%…

Toutefois au delà de ces offres promotionnelles, il faudra alors jongler probablement entre les placements puisque la rémunération avant impots tombe souvent à 1,8% ou à 1,4%. Il sera alors temps ensuite de ramener l’argent sur un livret A, livret qui peut être souvent chez le intermédiaire financier. L’avantage ? transferer en un clic l’argent sur le livret A… et attendre une prochaine promotion de rémunération – actuellement fortement récurrentes chez les acteurs en question… Une petite gymnastique qui peut vous faire gagner pas mal d’argent !

Depuis le 1er juin, Barclays propose un livret bancaire rémunéré à 6% pendant 3 mois et limité aux premiers 250.000 euros de dépôts. Ce qui ramené à un taux annuel, permettra à l’épargnant de bénéficier d’un taux de rémunération net de l’ordre de 4,1%. Mais comme c’est actuellement un peu « la tradition », Barclays ne propose cette offre qu’aux nouveaux clients. Les anciens devant se contenter d’une rémunération bien moins attractive (1,80% seulement)

Et l’initiative n’est pas la seule. Fin Mai, c’était BforBank qui proposait une offre exclusive sur une journée façon vente-privée: 600 livrets d’épargne étaient à souscrire avec un taux promotionnel exceptionnel de 6% sur 3 mois. On voit même des nouveaux venus sur le marché comme Tookam – une création du Crédit Agricole Mutuel Pyrénées Gascogne proposer un taux de 6% jusqu’à 20000 euros de dépôts.

Si 5% était depuis un certain temps maintenant la norme de rémunération promotionnelle des banques et acteurs des superlivrets et livrets d’épargne, force est de constater que sous la poussée de remontée des taux et une volonté de conquête plus forte des acteurs bancaires de cette « épargne liquide », les taux montent. Et 6% voire des offres plus longues sont probablement les offres que les épargnants découvriront cet été peut être voire à la rentrée.